Planejamento Tributário

A estratégia para reduzir impostos legalmente (e onde empresas erram)

No Brasil, a carga tributária é uma das maiores preocupações de quem decide empreender. Todos os meses, uma parte considerável do faturamento de qualquer empresa é direcionada para o pagamento de impostos. Diante disso, muitos empresários se perguntam: existe uma forma de pagar menos impostos sem desrespeitar a lei? 

A resposta é sim, e essa prática se chama Planejamento Tributário. Diferente da sonegação fiscal, que é ilegal e gera penalidades graves, o planejamento é uma escolha de caminhos totalmente legais para reduzir, adiar ou até eliminar a cobrança de determinados tributos. 

Neste post, vamos explicar como essa estratégia funciona e quais são os erros mais comuns que fazem as empresas perderem dinheiro.

O que é o Planejamento Tributário na prática? 

O Planejamento Tributário é um estudo profundo da estrutura financeira e operacional de uma empresa. O objetivo é analisar as opções que a própria legislação oferece para encontrar a combinação de menor custo fiscal. 

Isso envolve, principalmente, a escolha do Regime Tributário ideal. No Brasil, existem três opções principais para a maioria das empresas: 

• Simples Nacional: Um regime unificado voltado para micro e pequenas empresas. 

• Lucro Presumido: Onde o imposto é calculado com base em uma estimativa de lucro definida por lei. 

• Lucro Real: Onde os tributos incidem sobre o lucro líquido exato do negócio. 

A escolha errada desse regime pode fazer com que uma empresa pague o dobro de impostos do que pagaria se estivesse na categoria correta. 

Os 3 erros mais comuns onde as empresas perdem dinheiro 

Mesmo sabendo da importância de planejar, muitos empresários acabam errando na execução. Veja quais são as principais falhas do mercado: 

1. Achar que o Simples Nacional é sempre a melhor opção 

Existe um mito de que o Simples Nacional é sempre o regime mais barato por ser unificado. No entanto, dependendo do faturamento da empresa, da folha de pagamento e da margem de lucro, migrar para o Lucro Presumido ou até para o Lucro Real pode trazer uma economia tributária gigantesca. O Simples deve ser escolhido com base em cálculos, não no nome. 

2. Não fazer o cruzamento de dados com a operação real 

Muitos planejamentos falham porque são feitos com base em previsões antigas ou irreais. Se a empresa projeta faturar um valor e acaba faturando outro, ou se muda o perfil dos seus fornecedores e clientes ao longo do ano, toda a estratégia fiscal precisa ser recalculada. 

3. Erros na classificação fiscal de produtos (NCM) 

No comércio, cada mercadoria possui um código chamado NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul). É esse código que diz ao governo quanto de imposto deve ser pago por aquele item. Se a sua empresa cadastra o produto com a classificação errada, você pode estar pagando impostos duplicados (especialmente no caso de itens com substituição tributária ou monofásicos, onde o imposto já foi pago na fábrica). 

Quando o planejamento deve ser feito? 

O Planejamento Tributário não é um evento único, mas sim um processo contínuo. Contudo, a virada de ano é o momento mais crucial, pois é quando a empresa precisa manifestar ao governo a sua opção pelo regime tributário que irá seguir pelos próximos 12 meses. Uma escolha errada em janeiro precisará ser carregada até dezembro. 

Além disso, sempre que a empresa decide lançar um novo produto, abrir uma filial ou mudar o modelo de contratação da equipe, o planejamento deve ser revisitado. 

Segurança fiscal com a Pottencial 

Fazer um planejamento eficiente exige o cruzamento de dados contábeis, conhecimento atualizado das leis e uma leitura precisa do mercado. Trata-se de um trabalho técnico minucioso. 

Por isso, a nossa equipe analisa o histórico do seu CNPJ e projeta cenários sob medida para garantir que você aproveite todos os benefícios permitidos por lei. Nosso objetivo é fazer com que o dinheiro fique onde ele rende mais: no seu caixa. 

Será que a sua empresa está operando no regime mais econômico hoje? Não deixe o seu lucro ir embora em guias desnecessárias. Fale com os especialistas da Pottencial e descubra a melhor estratégia para o seu bolso!